Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar Soru Çöz — SPL Düzey 1

Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar konusundan SPL Düzey 1 sınavına yönelik açıklamalı örnek sorular. Soruları çözdükten sonra konu anlatımı ve geniş pratik için ilgili sayfalara geçebilirsiniz.

Konu Hakkında

Sermaye piyasasını düzenleyen ikincil mevzuat, SPK tebliğleri, TCMB düzenlemeleri ve ilişkili kanunların sermaye piyasasına etkilerini inceler.

Konu soruları

Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar Soru Çöz — Çözümlü Örnekler

Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar konusundan SPL Düzey 1 sınav diline uygun, benzersor tarafından yazılmış özgün sorular. Gerçek sınav soruları veya resmî kitapçık metinleri değildir; cevap kontrolü ve gerekçeli çözüm güvenli uygulama akışında sunulur.

Soru 1Çoktan seçmeli

Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne göre bağımsız yönetim kurulu üye adaylığı süreci yalnızca şirket içi bir tercih olarak yürütülmez. Aday gösterme komitesinin değerlendirmesi, adayın bağımsızlık beyanı ve Kurula bildirim aşamaları birlikte işletilir. Aşağıdakilerden hangisi bağımsız üye adaylığı sürecine ilişkin YANLIŞTIR?

AAday gösterme komitesi, bağımsız üyelik için aday tekliflerini bağımsızlık ölçütleri bakımından değerlendirir.
BKurulun olumsuz görüş bildirdiği kişi, genel kurula bağımsız üye adayı olarak sunulabilir.
CYönetim kurulu, aday gösterme komitesinin raporu çerçevesinde bağımsız üye aday listesini Kurula gönderir.
DBağımsız yönetim kurulu üye adayı, bağımsız olduğuna ilişkin yazılı beyanı aday gösterildiği sırada aday gösterme komitesine verir.
EBağımsız yönetim kurulu üyesi atamasına ilişkin genel kurul kararı, karşı oylar ve gerekçeleriyle birlikte şirketin kurumsal internet sitesinde açıklanır.

Soru 2Çoktan seçmeli

Bir yatırımcı, satın aldığı katılma payı karşılığında ayrı bir ticaret şirketine ortak olduğunu ve fonun tüzel kişiliği bulunduğunu düşünmektedir. Tebliğ III-52.1'deki yatırım fonu tanımı dikkate alındığında bu açıklamayı düzelten ifade aşağıdakilerden hangisidir?

AYatırım fonu, sadece borsada işlem gören ortaklık paylarından oluşması gereken tüzel kişilikli portföydür.
BYatırım fonu, tasarruf sahipleri hesabına portföy işletmek amacıyla içtüzük ile kurulan ve tüzel kişiliği bulunmayan mal varlığıdır.
CYatırım fonu, portföy yönetim şirketinin sermayesine katılım sağlayan anonim ortaklık payıdır.
DYatırım fonu, yalnızca portföy saklayıcısının hesabına yönetilen mevduat havuzudur.
EYatırım fonu, katılma payı sahiplerine yönetim kurulu üyeliği veren bir sermaye piyasası ortaklığıdır.

Soru 3Çoktan seçmeli

Bir portföy yönetim şirketi, şemsiye fon kuruluş iznini aldıktan sonra ilk fonun katılma payı ihracı için başvuru süresini planlamaktadır. Tebliğ'deki kuruluş ve ihraç süreci dikkate alındığında aşağıdakilerden hangisi DOĞRUDUR?

AÜç aylık süre her başvuruda sınırsız sayıda uzatılabilir.
Bİçtüzük onayından sonra ilk fonun katılma payı ihracı için yalnızca portföy saklayıcısının bildirimi yeterlidir.
Cİlk fonun ihracı için süre öngörülmez; şemsiye fon içtüzüğü süresiz olarak ticaret sicilinde kalır.
Dİlk fonun katılma payı ihracı başvurusu, yalnızca halka arz yapılacaksa Kurula sunulur; tahsisli satışta başvuru aranmaz.
Eİlk fonun katılma payı ihracı başvurusu, içtüzüğün tescilinden itibaren en geç üç ay içinde yapılmalıdır.

Soru 4Çoktan seçmeli

Bir borçlanma araçları fonu, unvanında vade yapısına yer vermek istemektedir ve portföyünün aylık ağırlıklı ortalama vadesi 91 ile 730 gün arasındadır. Fon portföyüne dahil edilecek varlıkların vade yapısına ilişkin sınırlamalar bakımından bu fonun unvanında hangi ifade kullanılabilir?

AOrta vadeli
BSüresiz
CVadesiz
DUzun vadeli
EKısa vadeli

Soru 5Çoktan seçmeli

Bir ortaklık, payların devrini gereksiz prosedürlere bağlayan ve devri fiilen zorlaştıran yeni bir iç düzenleme yapmak istemektedir. Kurumsal yönetim ilkeleri bakımından bu yaklaşım nasıl değerlendirilmelidir?

APay devrinin kolaylaştırılması yalnızca halka açık olmayan ortaklıklarda uygulanır.
BPayların devrini zorlaştırıcı uygulamalar kurumsal yönetimin temel hedefidir.
CPayların serbestçe devredilebilmesini zorlaştırıcı uygulamalardan kaçınılır.
DPayların serbestçe devredilebilmesini zorlaştırıcı uygulamalar ancak medya toplantıya katılırsa geçerlidir.
EPay devri sadece yönetim kurulu başkanının kişisel uygun görüşüyle yapılabilir.

Soru 6Çoktan seçmeli

Bir şirket, müşteri ve tedarikçilerine ait ticari sır niteliğindeki bilgileri pazarlama faaliyetlerinde kullanmayı ve bu kişilerin sır kapsamındaki bilgilerini iş ortaklarıyla paylaşmayı değerlendirmektedir. Kurumsal yönetim ilkeleri bakımından aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

ATicari sır bilgileri şirketin satış hedeflerine katkı sağlıyorsa sınırsız şekilde kullanılabilir.
BTedarikçi sırları korunur; müşteri sırlarının korunması kurumsal yönetim ilkeleriyle ilgili değildir.
CTicari sırların korunması ancak şirket zarar ederse gündeme gelir; kârlı dönemlerde bilgi paylaşımı serbesttir.
DMüşteri ve tedarikçilerle ilgili ticari sır kapsamındaki bilgilerin gizliliğine özen gösterilir.
EGizlilik yükümlülüğü yalnızca pay sahiplerinin kimlik bilgileriyle sınırlıdır; müşteriler ve tedarikçiler için uygulanmaz.

Soru 7Çoktan seçmeli

Bir halka açık ortaklıkta yönetim kurulu başkanı ile genel müdürün aynı kişi olması kararlaştırılmış, ancak bu durum için herhangi bir gerekçe hazırlanmadığı ve kamuya açıklama yapılmayacağı belirtilmiştir. Kurumsal yönetim ilkelerine göre doğru uygulama hangisidir?

AYönetim kurulu başkanı ile genel müdürün aynı kişi olmasına karar verilirse bu durum gerekçesiyle birlikte KAP’ta açıklanır.
BBaşkan ve genel müdür aynı kişi olduğunda bağımsız üye zorunluluğu ortadan kalkar.
CBu görevlerin aynı kişide birleşmesi halinde açıklama yalnızca ilk genel kurulda sözlü yapılır; özel durum açıklaması gerekmez.
DGerekçenin açıklanması ancak imtiyazlı pay sahipleri itiraz ederse gündeme gelir.
EAynı kişinin her iki görevi üstlenmesi hiçbir açıklama yapılmadan uygulanabilir; gerekçe sadece iç denetçiye bildirilir.

Soru 8Çoktan seçmeli

Bir bağımsız üye adayı, son beş yıl içinde şirketin önemli bir tedarikçisinde yönetici olarak çalışmış ve eşinin şirketle önemli ticari ilişki içinde olan bir kuruluşta yüzde beşi aşan payı bulunduğu anlaşılmıştır. Bağımsızlık kriterleri bakımından aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

ABağımsızlık değerlendirmesinde sadece adayın kendi pay oranına bakılır; eş ve yakın hısımlar dikkate alınmaz.
BAdayın kendisi, eşi veya ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımları bakımından şirket, şirketin yönetim kontrolü veya önemli etkisinin bulunduğu ortaklıklar, önemli etki sahibi ortaklar ve bunların yönetim kontrolündeki tüzel kişilerle son beş yılda önemli görev, yüzde beşi aşan sermaye veya oy hakkı yahut önemli ticari ilişki bulunmaması gerekir.
CAdayın tedarikçi şirkette yönetici olarak çalışmış olması bağımsızlık kriterleriyle ilgili değildir; yalnızca denetçi ilişkisi önem taşır.
DYüzde beşi aşan pay sahipliği sadece halka açık ortaklıkta bulunursa önemlidir; ilişkili tüzel kişilerdeki paylar göz ardı edilir.
ESon beş yılda önemli ticari ilişki bulunması bağımsızlığı etkilemez; yalnızca son bir yıl dikkate alınır.

Soru 9Çoktan seçmeli

Bir şirket, yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında görev almasına ilişkin hiçbir kural belirlememekte; grup içi ve grup dışı görev ayrımını genel kurul seçim gündeminde açıklamamaktadır. Yönetim kurulu üyelerinin dış görevleri bakımından doğru uygulama hangisidir?

AŞirket dışı görev bilgisi yalnızca bağımsız üyeler için saklanır; icrada görevli üyeler hakkında açıklama yapılmaz.
BYönetim kurulu üyelerinin şirket dışı görevleri tamamen serbesttir; herhangi bir sınır veya açıklama yapılması gerekmez.
CYönetim kurulu üyelerinin şirket dışında başka görev alması belirli kurallara bağlanır veya sınırlandırılır; adayların şirket dışındaki ve grup içi-grup dışı görevleri ile gerekçeleri, seçimin görüşüleceği genel kurul gündem maddesinde pay sahiplerinin bilgisine sunulur.
DGrup içi ve grup dışı ayrımı yapılması gerekmez; bütün görevler tek başlık altında gizli tutulur.
EDış görevlerin açıklanması yalnızca yönetim kurulu üyesi ücret alıyorsa gerekir; ücretsiz görevler kapsam dışındadır.

Soru 10Çoktan seçmeli

Bir şirket URF şablonunda bazı gönüllü ilkelere tam uyamadığını tespit etmiştir. Şirket, “Kısmen” veya “Hayır” yanıtı verdiğinde açıklama yapıp yapmayacağını değerlendirmektedir. Aşağıdakilerden hangisi bu durumda uygulanacak kurala uygundur?

AAçıklama sadece yatırımcı ilişkileri bölümünün talebi üzerine hazırlanır.
B“Kısmen” yanıtında açıklama yapılır, “Hayır” yanıtında açıklama yapılmaz.
CBu yanıtlar verildiğinde açıklama ihtiyaridir; yalnızca “Muaf” yanıtında gerekçe gerekir.
DBu yanıtlar faaliyet raporunda değil, yalnızca iç denetim dosyasında saklanır.
E“Kısmen” veya “Hayır” yanıtı verildiğinde tavsiye edilen uygulamadan ne şekilde ayrılındığına ilişkin açıklama yapılması zorunludur.

Soru 11Çoktan seçmeli

Bir şemsiye fonun içtüzüğü tescil edilmiş, ancak bağlı ilk fonun katılma payı ihracı için başvuru henüz yapılmamıştır. Kurucu, başvuru süresi ve makul gerekçe halinde uzatma olanağını değerlendirmektedir. Aşağıdakilerden hangisi doğru uygulamayı açıklar?

ABaşvuru yalnızca ilk genel kurul toplantısından sonra yapılabilir.
BSüre içinde başvuru yapılmazsa fon kendiliğinden TEFAS’a dahil edilir.
Cİlk fon başvurusu için süre bulunmaz; içtüzük tescilli kaldığı sürece başvuru yapılabilir.
Dİlk fon başvurusu içtüzüğün tescilinden itibaren en geç üç ay içinde yapılır; Kurulca uygun görülecek makul gerekçeler varsa bu süre bir defaya mahsus üç ay uzatılabilir.
EBaşvuru en geç on iş günü içinde yapılır ve bu süre hiçbir şekilde uzatılamaz.

Soru 12Çoktan seçmeli

Bir tüzel kişi, başka bir işletme üzerinde sözleşme ve fiili uygulamalar nedeniyle kontrol yetkisine sahip olduğunu ve bu yetkiyi fiilen kullandığını kabul etmektedir. Ancak oy haklarının çoğunluğuna sahip olmadığını belirterek kontrol edilen işletme sayılmayacağını ileri sürmektedir. Bu iddia bakımından aşağıdakilerden hangisi DOĞRUDUR?

AFiili kontrol yalnızca finansal tablo hazırlama yükümlülüğü bakımından önemlidir; oy hakkı hesaplamasında dikkate alınmaz.
BKontrol edilen işletme yalnızca oy haklarının çoğunluğu elde tutulduğunda söz konusu olur.
CÜzerinde kontrol yetkisine sahip olunan veya fiilen bu yetkinin kullanıldığı işletme de kontrol edilen işletme kapsamında değerlendirilir.
DKontrol yetkisi sadece gerçek kişiler için dikkate alınır; tüzel kişiler kapsam dışıdır.
EKontrol yetkisinin dikkate alınması için borsanın ayrıca işlem durdurma kararı vermesi gerekir.

Soru 13Çoktan seçmeli

Payları borsada işlem gören bir ihraççı yeni pay ihracına ilişkin yönetim kurulu kararı almış, yeni pay alma haklarının kullanım sürecini başlatmış ve sermaye artırımı nedeniyle ihraç edilen bazı payların iptali ile değiştirme hakkı bulunan yatırımcıların değiştirme işlemlerini değerlendirmiştir. Açıklama kapsamı bakımından aşağıdakilerden hangisi DOĞRUDUR?

AYeni pay ihracı ve yeni pay alma hakları özel durum açıklaması kapsamına girmez.
BDeğiştirme hakkı bulunan durumlar açıklama dışındadır; sadece iptal işlemi açıklanır.
CYeni pay alma hakkı kullanımı yalnızca halka açık olmayan ortaklıklarda açıklanır.
DAçıklama yalnızca sermaye artırımı tamamlandıktan sonra tek cümlelik sonuç duyurusuyla yapılır.
EYeni pay ihracına ilişkin yönetim kurulu kararı, yeni pay alma haklarının kullanımı, sermaye artırımı nedeniyle ihraç edilen payların iptali ve değiştirme hakkı varsa değiştirme işlemi hakkında bilgi açıklama kapsamındadır.

Soru 14Çoktan seçmeli

Payları borsada işlem gören bir ortaklık yıllık faaliyet raporunda kurumsal yönetim uyum bölümünü hazırlamaktadır. Aşağıdakilerden hangisi bu bölümde yer verilmesi gereken açıklamalardan biridir?

AOrtaklığın tüm müşterilerinden gelen şikayetlerin kişi bazında listesi.
BYalnızca izleyen döneme ait kâr tahminleri ve hedef pay fiyatı.
CYalnızca halka arz sırasında kullanılan fiyat tespit raporunun özeti.
DUygulanmayan kurumsal yönetim ilkelerinin gerekçeleri ve tam uyulmama nedeniyle doğan çıkar çatışmaları.
ESadece bağımsız denetim ücretinin tutarı ve denetçiyle yapılan sözleşmenin ticari koşulları.

Soru 15Çoktan seçmeli

Payları ilgili pazarlarda işlem gören bir ortaklık sürdürülebilirlik ilkelerine ilişkin yıllık açıklamalarını hazırlamaktadır. Uygulamanın gönüllülük esasına dayanması ile raporlama zamanına ilişkin yükümlülük birlikte değerlendirildiğinde aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

Aİlkelerin uygulanması gönüllülük esasına dayanır; uyum raporu finansal raporların bildirim süresi içinde ve her halde genel kuruldan en az üç hafta önce KAP'ta açıklanır.
BUyulmayan sürdürülebilirlik ilkeleri çevresel ve sosyal risk yönetimine etkileri açıklanmadan sadece listelenir.
CUyum raporu yalnızca genel kurul toplantısından sonra, toplantı tutanağıyla birlikte açıklanabilir.
DSürdürülebilirlik ilkeleri zorunlu olduğundan uyulmayan ilkelere ilişkin gerekçeli açıklama yapılamaz.
ESürdürülebilirlik açıklamaları yalnızca bağımsız denetim raporunda yer alır; yıllık faaliyet raporuyla bağlantısı yoktur.

Soru 16Çoktan seçmeli

Bir ilişkili taraf işleminde değerleme raporu alınmış, ancak işlem değerleme raporunda ulaşılan sonuçlarla tam uyumlu biçimde gerçekleştirilmemiştir. Ortaklık KAP açıklamasında hangi bilgilerin yer alması gerektiğini değerlendirmektedir. Aşağıdakilerden hangisi doğru açıklama içeriğini verir?

Aİşlem değerleme sonucuna uygun yapılmadığında açıklama yükümlülüğü ortadan kalkar.
BSadece bağımsız üyelerin oy dağılımı açıklanır; değerleme raporu özeti açıklanmaz.
CAçıklama yalnızca ilk olağan genel kurul toplantısı gündeminde yapılır; KAP duyurusu aranmaz.
DTarafların doğrudan veya dolaylı ilişkileri, işlemin niteliği, değerlemede kullanılan varsayımlar ve sonuçların özeti ile değerleme sonucuna uyulmamasının gerekçesi açıklanır.
EYalnızca işlem tutarı açıklanır; tarafların ilişkisi ve değerleme varsayımları ticari sır sayıldığı için hiçbir şekilde duyurulmaz.

Soru 17Çoktan seçmeli

Bir yatırım ortaklığında önemli işlem niteliğindeki bir karar için bağımsız yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğu onay vermemiştir. Yönetim, bu durumda genel kurul onayının zorunlu olup olmadığını ve hangi açıklamaların yapılacağını değerlendirmektedir. Aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

AYatırım ortaklıklarında işlem, genel kurul onayı alınması zorunluluğu aranmaksızın icra edilebilir; bağımsız üyelerin muhalefet gerekçesi KAP'ta açıklanır ve ilk genel kurulda ortaklara bilgi verilir.
Bİşlem ancak mahkemenin onayından sonra yapılabilir; genel kurul veya KAP süreci uygulanmaz.
CYatırım ortaklıklarında bu durumda genel kurul onayı zorunludur; KAP açıklaması ve gündem maddesi yeterli değildir.
DBağımsız üyelerin muhalefeti yatırım ortaklıkları bakımından tamamen önemsizdir; açıklama veya genel kurulda bilgi verme gerekmez.
EBağımsız üyelerin çoğunluğu onaylamadığında işlem hiçbir şekilde icra edilemez ve açıklama yapılmaz.

Soru 18Çoktan seçmeli

Haklı gerekçeler bulunan bir ortaklık, bağımsızlık kriterlerinden birini taşımayan kişiyi geçici süreyle bağımsız yönetim kurulu üyesi seçmek istemektedir. Bu uygulamanın sınırları bakımından aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

AGenel kurul kararı tek başına yeterlidir; süre sınırı ve kamuya açıklama yükümlülüğü bulunmaz.
BHaklı gerekçelerin varlığı halinde Kurulun uygun görüşüyle, azami bir yıla kadar geçici süreyle kriterlerden bir veya birkaçını sağlamayan kişiler bağımsız üye seçilebilir; uyulmayan kriter ve gerekçesi KAP'ta açıklanır.
CBu istisna sadece denetimden sorumlu komite üyeleri için uygulanır ve beş yıllık süreyle sınırlıdır.
DKriterleri sağlamayan kişinin seçilebilmesi için yalnızca aday gösterme komitesinin olumlu raporu yeterlidir ve KAP açıklaması yapılmaz.
EBağımsızlık kriterlerinden herhangi birinin sağlanmaması halinde kişi hiçbir süreyle bağımsız üye seçilemez; istisna yoktur.

Soru 19Çoktan seçmeli

Bir ortaklık, URF şablonunda bazı gönüllü ilkeler için Kısmen ve Hayır yanıtı vermiştir. Şirket açıklamasının yalnızca uyulmadığını belirtmekle sınırlı kalmasının yeterli olup olmadığını değerlendirmektedir. Bu durumda açıklama içeriği bakımından aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

AŞirket yalnızca gelecekte uyma niyetinin olup olmadığını açıklar; mevcut koşullar ve tercihleri açıklanmaz.
BAçıklama sadece ilgili ilkenin numarasını göstermelidir; gerekçe ve risk azaltıcı aksiyon belirtilemez.
CKısmen yanıtı için açıklama yapılır; Hayır yanıtı verildiğinde açıklama yapılması yasaktır.
DKısmen veya Hayır yanıtı verilmesi halinde açıklama yapılması isteğe bağlıdır; yanıtın kendisi yeterlidir.
EAçıklamada tavsiye edilen uygulamadan ne şekilde ayrılındığı, uyum sağlamama tercih ve koşulları, gerekçe, risk azaltıcı veya aynı amaca götüren alternatif aksiyonlar, uyumsuzluğun süreyle sınırlı olup olmadığı ve gelecekte uyma niyeti yer almalıdır.

Soru 20Çoktan seçmeli

Payları ilgili pazarlarda işlem gören bir ortaklık, yıllık faaliyet raporunda sürdürülebilirlik ilkeleriyle ilgili açıklama yapacaktır. Şirket bazı ilkelere tam olarak uymadığında, sadece uyulmadığını belirtmenin yeterli olduğunu düşünmektedir. Bu değerlendirme bakımından aşağıdakilerden hangisi doğrudur?

ASürdürülebilirlik açıklamaları sadece genel kurul tutanağına yazılır; faaliyet raporunda yer almaz.
BŞirket, sürdürülebilirlik ilkelerine uymadığında gerekçe açıklayamaz; yalnızca uyum sağladığı ilkeleri bildirir.
CAçıklama yalnızca finansal risklerle sınırlıdır; çevresel ve sosyal risk yönetimi etkileri raporlama dışında kalır.
DUygulanmayan sürdürülebilirlik ilkeleri için gerekçeli açıklama yapılmalı ve tam uyulmama nedeniyle çevresel ve sosyal risk yönetiminde meydana gelen etkiler açıklanmalıdır.
ESürdürülebilirlik ilkeleri gönüllü olduğu için yıllık faaliyet raporunda hiçbir açıklama yapılmaz.

Güvenli uygulama akışında soru çöz

İlgili Sayfalar

Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar konu anlatımı Dar Kapsamlı SP Mevzuatı konuları SPL Düzey 1 tüm konular SPL Düzey 1 sınav rehberi SPL Düzey 1 soru çöz SPL Düzey 1 çıkmış sorular

Daha Fazla Soru Çöz

Sermaye Piyasası ile İlgili Diğer Düzenlemeler ve Kavramlar konusundan SPL Düzey 1 düzeyinde daha fazla pratik için benzersor uygulamasını kullanın.

Uygulamayı İndir

benzersor mobilde yayında

Sınav hazırlığını cebine taşı. Uygulamayı indir, Premium'u 7 gün ücretsiz dene ve istediğin zaman iptal et.

Premium'u 7 gün ücretsiz dene

App Store ve Google Play üzerinden güvenli abonelik

İstediğin zaman iptal et, tüm cihazlarında aynı hesapla devam et